关系贷款是银行单位出于照顾某种关系的考虑，对关系人以低于或优于其他借款人的贷款条件发放的贷款。它包括两个基本特征： ①必须是出于照顾某种关系的考虑，即借款人与银行之间存在某种直接或间接的特殊关系。

②必须以低于或优于其他借款的条件向关系人发放贷款。如果不是以低于或优于其他的人贷款条件而发放的贷款，即使银行与借款人之间存在某种特殊关系，也不构成关系贷款。如某银行进行基建，需要购进一批钢材，便以低于其他人的贷款利率向某钢厂提供贷款，要求钢厂提供一批平价钢材，这就是关系贷款。关系贷款，以谋取某种不正当利益为条件，损害了国家利益和当事人利益，并且容易造成贷款风险，因而应当严格禁止。