榆林窟壁画的窟址在甘肃省安西县城南约70公里处，现存洞窟41个。大约始凿于北魏，五代、宋、西夏、元各代均有建造。

现存壁画约1000余平方米，内容有佛、菩萨像和佛教故事画，以及花卉禽兽、装饰图案、供养人、士庶人物。中唐25窟的大幅西方净土变、弥勒变，场面宏伟，结构严密，色彩鲜艳，形象生动，线条流畅，具有吴道子一派风格，为唐代壁画中罕见的精品。

五代、宋的壁画，承袭前代而趋于程式化。西夏壁画中的男女供养人像均着西夏服饰，榜题用西夏文。元代壁画增加了金碧辉煌的水月观音像和唐僧取经图，出现了多铺密宗曼陀罗，以及耕耘收获、嫁娶、宴饮、弈棋、酿酒、冶铁、乐舞等场面。它与莫高窟有密切的关系，是整个敦煌艺术的一个重要部分。