现金周转模式_现金周转期来确定最佳现金持有量的模式

现金周转模式

现金周转期来确定最佳现金持有量的模式

现金周转模式作为一种确定最佳现金持有量的计算方式，全面地描述了存货资金周转的过程，为准确地计算存货资金周转期提供了有效的依据。

现金周转模式是以现金周转期来确定最佳现金持有量的模式。它是现金从投入生产经营到最终再转化为现金的一个全过程。

影响现金周转模式的因素主要有三点：

1.存货周转期；

2.应收账款周转期；

3.应付账款周转期。

二、现金周转模式的运用

现金周转模式可以用来计算最佳现金持有量，主要步骤有：

（1）确定现金周转期。

现金周转期=存货周转期+应收账款周转期-应付账款周转期

（2）确定现金周转率。

现金周转率=365/现金周转期

最佳现金持有量=年现金总需求量/现金周转率

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最新修订时间：2024-05-21 16:43

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