流动资金贷款需求量测算是指,根据企业
生产经营的特点,科学合理地测定企业流动资金占用额,并以此为基础,确定不同时期
流动资金贷款的合理需求额,以提高
资金使用效率,确保资金
合理使用。流动资金贷款需求量应给予借款人日常生产经营所需
营运资金与现有流动资金的差额(即流动资金缺口)确定。
流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额(即流动资金缺口)确定。一般来讲,影响
流动资金需求的关键因素为存货(原材料、半成品、
产成品)、现金、
应收账款和
应付账款。同时,还会受到借款人所属行业、经营规模、
发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。
借款人营运
资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、
预收账款、
预付账款等。在调查基础上,预测各项资金
周转时间变化,合理估算借款人营运资金量。在实际测算中,借款人
营运资金需求可参考如下公式:
(一)各
银行业金融机构应根据实际情况和未来发展情况(如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等)分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数,并可考虑一定的保险系数。
(二)对集团关联客户,可采用
合并报表估算
流动资金贷款额度,原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款总和不能超过估算值。
(三)对
小企业融资、
订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况,可在交易真实性的基础上,确保
有效控制用途和回款情况下,根据实际
交易需求确定流动资金额度。