《中国保险公司治理研究》是2015年8月20日
清华大学出版社出版的图书，作者是
郝臣。
内容简介
该书结构上有五篇十八章，第一篇基础篇，包括我国
保险业发展历程、我国保险公司治理沿革、我国保险公司治理现状三章；第二篇理论篇，包括一般公司治理研究综述、国内外保险公司治理研究综述、保险公司治理研究逻辑与框架、保险公司治理合规性与有效性实证研究四章；第三篇专题篇，包括保险公司高管薪酬研究、保险公司
社会责任研究、保险公司跨境经营与治理、保险公司跨境上市与治理、上市保险公司治理状况分析、保险公司治理监管研究六章；第四篇评价篇，包括保险公司治理评价设计研究、我国保险公司治理评价指标分析、我国保险公司治理指数分析三章；第五篇展望篇，包括关于我国保险公司治理十大研究结论和完善我国保险公司治理十大对策建议两章。
保险公司治理是国家治理体系的重要组成部分，也是保险公司改革发展的主线。为了提高我国保险公司治理水平，自2006年开始，
公司治理成为与偿付能力、市场行为并列的三大保险监管支柱之一。基于这样的背景，该书梳理了我国保险公司治理沿革和现状，构建了保险公司治理研究逻辑脉络和框架，研究了保险公司治理实践领域前沿问题，设计了分类型的保险公司治理
评价指标体系并基于该指标体系对我国保险公司治理状况进行了系统评价，最后提出了我国保险公司治理的十大研究结论和十大对策建议。该书是国内首本保险公司治理方面的著作，具有较强的学术价值和应用价值。
作品序言
我国经济近半个世纪以来，特别是改革开放后，一直保持着高速增长的态势。我国GDP总量1956年突破1000亿元，1982年突破5000亿元，1986年突破1万亿元，1995年突破5万亿元，达到60794亿元，2001年超过10万亿，2006年突破20万亿元，2008年突破30万亿元。2010年，中国GDP总量达到397983亿元，2012年GDP突破50万亿元，达到519322亿元，2013年GDP总量达到568845亿元，居世界第二位。
思考这些年经济的快速发展，当然离不开金融提供的支持和配合，这也是世界范围普遍经验和总结。“金融很重要，是现代经济的核心。金融搞好了，一着棋活，全盘皆活。”（邓小平，1991）“十一五”时期，我国金融业成功经受住了
金融危机的严峻考验，整体实力和抗风险能力显著增强，金融调控和监管不断加强，金融市场快速发展，金融改革和开放不断深入，金融服务水平明显提升，在促进国民经济持续健康发展方面发挥了重要作用。
2010年末，银行、证券、保险业
金融机构总资产达到101.36万亿元，较2005年末累计增长158%。其中，银行业金融机构总资产达到94.26万亿元，保险业金融机构总资产达到5.05万亿元，位居第二位，比2005年末增长230%。2011年末，银行、证券、保险业金融机构总资产达120.87万亿元，其中保险业金融机构总资产达6.01万亿元。2012年末，保险业金融机构总资产为7.35万亿元，突破7万亿元；2013年末，保险业金融机构总资产为8.29万亿元，较年初增长12.7%。
2006年出台的《
国务院关于保险业改革发展的若干意见》文件，明确提出了加快我国保险业改革发展的总体目标和主要任务，总体目标是：建设一个市场体系完善、服务领域广泛、经营诚信规范、偿付能力充足、综合竞争力较强，发展速度、质量和效益相统一的现代保险业。围绕这一目标，主要任务是：拓宽保险服务领域，积极发展财产保险、人身保险、再保险和保险中介市场，健全保险市场体系；继续深化体制机制改革，完善
公司治理结构，提升对外开放的质量和水平，增强国际竞争力和可持续发展能力；推进自主创新，调整优化结构，转变增长方式，不断提高服务水平；加强保险资金运用管理，提高资金运用水平，为国民经济建设提供资金支持；加强和改善监管，防范化解风险，切实保护被保险人合法权益；完善法规政策，宣传普及保险知识，加快建立保险信用体系，推动诚信建设，营造良好发展环境。
作为金融行业微观基础的保险公司的发展状况，在后危机时期，特别是步入“十二五”规划之年，受到了前所未有的关注。保险具有经济补偿、资金融通和社会管理功能，是市场经济条件下风险管理的基本手段，是金融体系和社会保障体系的重要组成部分。2012年《
金融业发展和改革“十二五”规划》提出的大型金融机构
现代企业制度逐步完善，创新发展能力和风险管理水平明显提升；证券期货机构规范发展，保险机构创新服务能力进一步加强；金融机构国际竞争力进一步增强是我国金融业改革和发展的重要目标之一。
公司治理问题伴随着公司制企业的产生而出现，如果以1600年
英国东印度公司的诞生作为标志，可以说公司治理实践问题已经有400多年的历史，而理论界对于一般公司治理问题的关注多认为是起始于1932年伯利（Berle）和米恩斯（Means）的著作《
现代公司与私有财产》（The Modern Corporation and Private Property）。伴随科斯（Coase）1937年、詹森（Jensen）1976年、威廉姆森（Williamson）1985年，围绕
交易成本（transaction cost）、
代理成本（agenc ycost）等核心概念展开的现代企业理论的发展，在1980年代公司治理理论的研究日益深入。实践上，1992年英国《Cadbury报告》、1997年亚洲金融危机、1999年东欧私有化事件和2002年美国的公司财务丑闻，四次公司治理浪潮把整个公司治理运动推向了一个新的高潮。而2008年发生的金融危机，使公司治理聚焦点转移到了
金融机构自身治理上，监管机构和国际相关组织反思危机后，得出这次危机的根本原因在于金融机构的治理风险，而不是金融机构的金融风险。我国金融机构之所以在金融危机当中受损失相对较小，主要受益于危机之前或者这个过程当中进行了公司治理的改革。体制改革是我国保险业改革的重要内容，而公司治理又是保险公司体制改革的核心，事关我国保险公司的竞争力。
基于上述治理理论与实践背景，本书对作为我国保险业改革发展重要内容的体制改革的核心——保险公司治理问题展开研究。本书定位上既不同于完全的学术著作，也不同于行业研究报告。在写作过程中，坚持做到“五结合”，即坚持保险公司治理理论与保险公司治理实务的结合；坚持保险公司治理发展历史沿革梳理与现状把握的结合；坚持保险公司治理国内和国际的结合；坚持保险公司行业大样本与代表性案例相结合；坚持发现保险公司治理存在的问题与解决问题相结合。因此，本书不但适用于从事公司治理特别是金融机构治理相关内容研究的学者；也适用于保险公司治理监管部门和保险公司治理实务相关工作者，为他们提供决策参考。
本书内容体系安排上，分为五大篇18章：第一篇基础篇，包括3章内容，其中第1章为我国保险业发展历程，第2章为我国保险公司治理沿革，以及第3章我国保险公司治理现状；第二篇理论篇，包括4章内容，其中第4章为一般公司治理研究综述，第5章为国内外保险公司治理研究综述，第6章为保险公司治理研究逻辑与框架，以及第7章保险公司治理合规性与有效性实证研究；第三篇专题篇，包括6章内容，其中第8章为保险公司高管薪酬研究，第9章为保险公司社会责任研究，第10章为保险公司跨境经营与治理，第11章为保险公司跨境上市与治理，第12章上市保险公司治理状况分析，以及第13章为保险公司治理监管研究；第四篇评价篇，包括3章内容，其中第14章为保险公司治理评价设计研究，第15章为我国保险公司治理评价指标分析，以及第16章我国保险公司治理指数分析；第五篇展望篇，包括2章内容，第17章为关于我国保险公司治理十大研究结论，以及第18章完善我国保险公司治理十大对策建议。同时，本书最后附录给出了我国20部重要保险公司治理法律、政策和法规原文。
本书从策划到落实写作实际上经历了几年时间，写作的初衷一方面是想弥补公司治理领域缺少这样一本针对保险公司的著作，目前一般公司治理、银行治理、证券公司治理、基金公司治理方面著作比比皆是。如果以1980年我国保险业恢复作为保险公司治理探索开始的标志，我国保险公司治理实践已经走过了35年，而系统的关于我国保险公司治理的著作罕有，特别是主持国家社科基金项目“保险公司治理的合规性与有效性及其对绩效影响的实证研究”、国家社科基金重大招标项目“完善国有控股金融机构公司治理研究”子课题“完善国有控股保险公司治理研究”之后，这种想法更加强烈。另外一方面也是对自己关注保险公司治理领域的一个梳理和提炼，从2005年以协调人身份参与李维安教授主持的中国保监会软科学项目“中国保险公司治理评价研究”开始算起，对保险公司治理问题的研究前后正好经历了十年，本书的出版正好给自己这些年保险公司治理方面的研究工作做一个阶段性总结。
书稿在写作过程中得到了国家社科基金重大招标项目“完善国有控股金融机构公司治理研究”（项目号：10ZD&035）、国家自然科学基金重点项目“我国集团企业跨国治理与评价研究”（项目号：71132001）、国家社科基金青年项目“保险公司治理的合规性与有效性及其对绩效影响的实证研究”（项目号：11CGL045）、中央高校基本科研业务费专项资金资助项目“保险公司股东治理、风险承担与监管研究”（项目号：NKZXB1452）、教育部人文社会科学重点研究基地重大项目“基金治理与基民利益保护研究”（项目号：14JJD630007）、教育部人文社会科学青年基金项目“股权集中型公司治理的市场效应与溢价研究”（项目号：10YJC630070）及南开大学文科科研创新基金项目（项目号：NKC1021）等项目的资助，对以上项目的资助一并表示感谢！
另外，特别感谢罗胜博士、李慧聪博士、邱艾超博士、张扬博士生，以及我的研究生团队成员高行、李飞、张田、周盼盼、周迪、王励翔、黄佳、王方志等，我们一道攻关我国保险公司治理领域，感谢你们在此过程中给予的帮助和支持。另外，在书稿后期的润色阶段，黄小婷、刘一欣、姬俊抗、白丽荷、王旭和段宇等做了大量数据整理和编辑工作，并参与了部分章节的初稿写作，感谢他们对书稿的贡献！
感谢书稿中所有引用的参考文献的作者，包括标注的和因疏漏而未标注的！最后感谢出版社编辑辛勤的工作，有了他们的辛勤工作，本书才有机会呈现在读者面前，希望本书的出版对我国保险公司治理体系的完善和治理能力的提升有所裨益！
郝臣
2015年4月15日
章节目录
第一篇 基础篇
第一章 我国保险业发展历程
第一节 我国保险业基本情况
五、我国保险投资和资产结构
第二节 我国保险业改革发展历程
一、创建时期（1949—1958年）
二、发展停滞时期（1959—1978年）
三、全面恢复时期（1979—1997年）
四、快速发展时期（1998年至今）
一、我国保险机构类别
二、我国保险机构成立时间
三、我国保险机构性质
四、我国保险机构名录
第二章 我国保险公司治理沿革
第一节 中国公司治理改革发展沿革
一、中国公司治理改革的主线
二、中国公司治理改革走过的四个阶段
第二节 保险公司治理有关法律、政策和法规
一、我国保险法制的建设历程
二、我国保险公司治理相关法律、政策和法规介绍
三、我国保险公司治理相关法律、政策和法规梳理
第三节 我国保险公司治理转型历程
一、保险公司治理问题的提出
二、我国保险公司治理发展的五个阶段
第三章 我国保险公司治理现状
第一节 我国保险公司股东治理现状
一、我国保险公司控股股东性质
二、我国保险公司第一大股东持股比例
三、我国保险公司第二大股东持股比例
四、我国保险公司第三大股东持股比例
五、我国保险公司第四大股东持股比例
六、我国保险公司第五大股东持股比例
七、我国保险公司前五大股东持股比例
八、我国保险公司股东（大）会会议次数
十、我国保险公司分红情况
一、我国保险公司董事会规模
二、我国保险公司执行董事数量
三、我国保险公司非执行董事数量
四、我国保险公司独立董事设置及占比
六、我国保险公司董事会会议次数
七、我国保险公司董事会评价情况
第三节 我国保险公司监事会治理现状
一、我国保险公司监事会设立情况
二、我国保险公司监事会规模
三、我国保险公司监事会构成
四、我国保险公司监事会会议次数
第四节 我国保险公司高管治理现状
一、我国保险公司高管规模
四、我国保险公司审计负责人设置情况
五、我国保险公司合规负责人设置情况
六、我国保险公司高管股权激励情况
七、我国保险公司高管受到处罚情况
第五节 我国保险公司其他治理现状
一、我国保险公司章程修改情况
二、我国保险公司关联交易情况
三、我国保险公司信息披露制度建立情况
四、我国保险公司法律合规部设立情况
五、我国保险公司风险管理部设立情况
第二篇 理论篇
第四章 一般公司治理研究综述
第一节 引言
一、公司治理科学问题的提出
二、对公司治理文献综述的综述
第二节 文献来源与统计
一、公司治理文献来源
二、公司治理文献统计
第三节 公司治理文献基本信息计量分析
一、公司治理文献数量计量分析
二、公司治理研究主体计量分析
第四节 公司治理研究内容、方法与对象计量分析
一、公司治理研究内容计量分析
二、公司治理研究方法计量分析
三、公司治理研究对象计量分析
第五节 公司治理研究总结与展望
一、我国公司治理研究总结
二、我国公司治理研究展望
第五章 国内外保险公司治理研究综述
第一节 国内保险公司治理研究综述
一、基于学术期刊网的研究文献数量检索
二、基于检索文献的保险公司治理研究主题提炼
第二节 国外保险公司治理研究综述
一、国外保险公司治理研究的三个阶段
四、国外保险公司治理绩效研究
第三节 国内外保险公司治理研究文献综述总结
一、研究时点：国内关于保险公司治理研究的起步较晚
二、研究主题：国内保险公司治理研究主要集中在基础性问题
三、研究对象：国内保险公司治理研究对象比较单一且样本量少
四、研究方法：国内保险公司治理研究主要采用规范性研究方法
五、文献综述小结
第六章 保险公司治理研究逻辑与框架
第一节 保险公司经营和治理特殊性分析
一、保险公司经营特殊性
二、保险公司治理特殊性
第二节 保险公司治理研究逻辑脉络
一、保险公司治理研究逻辑脉络的构建
二、保险公司治理研究逻辑脉络的分析
第三节 保险公司治理研究框架与展望
一、保险公司治理研究框架的提出
二、保险公司治理研究主线：治理的特殊性
三、保险公司治理理论研究展望
四、保险公司治理应用研究展望
第七章 保险公司治理合规性与有效性实证研究
第一节 问题提出与假设
一、引言
二、理论综述与研究假设
第二节 研究设计
一、样本选择和数据来源
二、变量选取
三、模型构建
第三节 实证结果与分析
一、描述性统计
二、计量结果分析
三、稳健性检验
四、实证结论
第三篇 专题篇
第八章 保险公司高管薪酬研究
第一节 我国保险公司高管薪酬现状与问题分析
一、保险公司高管激励问题的提出
二、我国保险公司高管薪酬现状分析
三、我国保险公司高管薪酬主要问题
第二节 我国上市保险公司高管薪酬激励效果实证检验
一、引言
二、相关研究文献综述
三、样本选择与研究设计
四、实证检验结果及分析
五、主要结论与启示
第九章 保险公司社会责任研究
第一节 问题提出
二、我国公司社会责任发展与保险公司社会责任
三、保险公司社会责任相关理论基础
第二节 我国保险公司履行社会责任基本状况
一、我国保险公司社会责任报告概况
二、我国保险公司社会责任信息披露总体分析
第三节 我国保险公司履行社会责任具体分析
一、对股东负责
二、对员工负责
三、对客户负责
四、对合作伙伴负责
五、对公众负责
六、对政府负责
七、对慈善负责
八、对环境负责
九、其他
第四节 我国保险公司履行社会责任总结与展望
一、我国保险公司社会责任履行状况总结
二、我国保险公司社会责任履行状况展望
第十章 保险公司跨境经营与治理
第一节 我国保险公司跨境经营的现状与动因
一、我国保险公司跨境经营现状概括
二、我国保险公司跨境经营最新案例
三、我国保险公司跨境经营动因分析
第二节 我国保险公司跨境经营方式选择
一、国外保险公司跨境经营方式及我国概况
二、我国保险公司跨境经营方式：自身扩张
三、我国保险公司跨境经营方式：并购
四、我国保险公司跨境经营方式：合作
五、跨境经营方式对比分析
第三节 我国保险公司跨境经营问题与对策
一、我国保险公司跨境经营的问题
二、我国保险公司跨国经营治理和经营风险对策
第十一章 保险公司跨境上市与治理
第一节 我国保险公司跨境上市现状
一、问题的提出
二、我国保险公司跨境上市现状
第二节 我国保险公司跨境上市动因分析
一、跨境上市内在的动因
二、跨境上市外在的动因
第三节 我国保险公司跨境上市地点与面临问题
一、我国保险公司跨境上市地点选择
二、跨境上市后面临的公司治理问题
第十二章 上市保险公司治理状况分析
第一节 我国上市保险公司简介
二、中国太保（601601）
第二节 上市保险公司内部治理状况
一、上市保险公司股权结构与股东大会运作
二、上市保险公司董事会结构与运作状况
三、上市保险公司监事会结构与运作状况
四、上市保险公司经理层治理状况
第三节 中国上市公司治理指数
一、公司治理评价指数的含义与功能
二、中国上市公司治理指数构成与设计
三、我国上市公司治理状况
第四节 我国上市保险公司治理指数分析
一、我国上市金融机构治理指数分析
二、我国上市金融机构治理指数趋势分析
三、我国上市金融机构与非金融行业上市公司治理指数比较分析
四、我国上市保险公司治理指数及趋势分析
五、我国上市保险公司与非保险金融机构治理指数比较分析
第十三章 保险公司治理监管研究
第一节 国内外保险监管的发展演变
二、中国保险监管发展演变
三、中国保险监管的总体判断
四、国外保险监管的发展趋势
第二节 国外保险公司治理监管实践
三、国外保险公司治理监管的共同特点
第三节 国内外保险公司治理监管理论研究
一、国内保险公司治理监管理论研究
二、国外保险公司治理监管理论研究
第四节 我国保险公司治理监管设计
一、保险公司治理监管的框架
二、保险公司治理监管的目标
三、保险公司治理监管的行为或手段
四、保险公司治理监管的方式
五、保险公司治理监管的内容与导向
六、保险公司治理监管的原则
七、保险公司治理监管的效果评价与反馈
八、保险公司治理监管的制度环境
第四篇 评价篇
第十四章 保险公司治理评价设计研究
第一节 公司治理评价的重要意义
一、公司治理质量是公司治理领域关注的焦点
二、公司治理评价的具体意义
第二节 国内外主要公司治理评价系统
二、已有公司治理评价系统的异同点
第三节 金融机构治理评价最新进展
一、国内外银行金融机构治理评价开展情况
二、国内外保险公司金融机构治理评价开展情况
第四节 我国保险公司治理评价提出与指标体系设计
二、设计保险公司治理评价指标体系遵循的原则
三、保险公司治理评价指标体系的设计思路
四、我国保险公司治理评价指标体系设计
第十五章 我国保险公司治理评价指标分析
第一节 股份制保险公司治理评价指标统计分析
二、我国股份制保险公司股东治理基础评价指标统计分析
三、我国股份制保险公司董事会治理基础评价指标统计分析
四、我国股份制保险公司监事会治理基础评价指标统计分析
五、我国股份制保险公司高管治理基础评价指标统计分析
六、我国股份制保险公司董监高评价指标统计分析
七、我国股份制保险公司新三会评价指标统计分析
八、我国股份制保险公司内外部审计评价指标统计分析
九、我国股份制保险公司外部监管评价指标统计分析
第二节 有限制保险公司治理评价指标统计分析
一、我国有限制保险公司治理评价指标总体描述统计
二、我国有限制保险公司股东治理基础评价指标统计分析
三、我国有限制保险公司董事治理基础评价指标统计分析
四、我国有限制保险公司高管治理基础评价指标统计分析
五、我国有限制保险公司董监高评价指标统计分析
六、我国有限制保险公司内外部审计评价指标统计分析
七、我国有限制保险公司外部监管评价指标统计分析
第十六章 我国保险公司治理指数分析
第一节 我国保险公司治理状况总体分析
一、我国保险公司治理指数总体分析
二、我国保险公司治理指数分组织形式比较分析
三、我国保险公司治理指数分控股股东性质比较分析
四、我国保险公司治理指数分公司类型比较分析
第二节 我国股份制保险公司治理状况分析
一、我国股份制保险公司治理指数及分指数分析
二、我国分控股股东性质的股份制保险公司治理指数及分指数分析
三、我国分公司类型的股份制保险公司治理指数及分指数分析
第三节 我国有限制保险公司治理状况分析
一、我国有限制保险公司治理指数分析
二、我国分控股股东性质的有限制保险公司治理指数分析
三、我国分公司类型的有限制保险公司治理指数分析
第五篇 展望篇
一、公司治理是我国保险公司体制改革发展的核心
二、我国保险公司治理经历了由无到有的过程
三、我国保险公司治理是从强制合规、自主合规到有效的过程
四、我国保险公司治理改进是由外在推动到内在自主的过程
五、我国保险公司治理是强调内部治理到内外部治理并重过程
六、我国保险公司治理是从行政型到经济型治理转型的过程
七、组织形式等是影响保险公司治理状况的重要因素
八、董事会治理在保险公司治理各维度中表现较为突出
九、股东治理在保险公司治理各维度中表现居中
十、高管治理是我国保险公司治理各维度中的短板
第十八章 完善我国保险公司治理十大对策建议
一、树立正确的保险公司治理思维
二、发挥保险公司治理机制的有效作用
三、加强作为重要外部治理机制的治理监管
四、谨防行政型治理带来的潜在治理风险
五、规避保险公司“走出去”面临的制度环境落差风险
六、优化保险公司高管的激励与约束机制
七、建立保险公司治理评价及评价结果应用机制
八、整合能够有效防止风险的内部监控机制
十、提高保险公司广大利益相关者的认同度
附录
我国重要保险公司治理法律、政策和法规原文
《中华人民共和国保险法（修订）》
《保险公司独立董事管理暂行办法》
《保险公司合规管理指引》
《保险公司关联交易管理暂行办法》
《保险公司董事会运作指引》