《中国保险机构治理指数研究》是南开大学出版社2024年出版的一本书，作者是郝臣。该书包括5篇18章44节，216个表、159张图、7个附表、370篇参考文献，篇幅总计75万字。该书是我国公司治理领域首部全体系（All-round）、多方位（Many-sided）、长周期（Long-term）、大样本（Large-sample）科学评价保险机构治理状况的学术著作，丰富了保险机构治理领域的研究。该书适用对象包括但不限于监管部门、行业协会与学会、研究机构、保险机构等主体的相关人员。该指数成为南开新时期治理指数家族的重要一员，实现了南开治理指数从上市公司治理指数到以非上市样本为主的具体行业公司治理指数的拓展和丰富，为实现我国保险业的高质量发展提供了治理质量的“指示器”。

《中国保险机构治理指数研究》一书作者郝臣是中国上市公司治理评价课题组的核心成员，因此该著作在充分吸收借鉴中国上市公司治理指数经验和做法的基础上，重点关注我国保险机构治理状况，立足我国治理环境，充分考虑保险机构治理的特殊性，设计了包括六大治理内容维度、70个指标的中国保险机构治理评价指标体系，并基于手工整理的2016-2022年我国保险机构公开披露的治理指标原始数据，利用所构建的模型生成中国保险机构治理指数及其分指数。该成果基于所研发的中国保险机构治理指数，重点从治理内容（包括股东与股权结构、董事与董事会、监事与监事会、高级管理人员、信息披露和利益相关者六大具体维度）和治理层次（包括强制性治理和自主性治理两个具体层次）两个方面对我国保险机构2016-2022年的治理状况展开描述性统计分析、分布分析、等级与评级分析，以及分规模类型、资本性质、组织形式、业务类型、设立年限、注册地区、所在城市的比较分析，同时也对具体类型保险机构如保险集团（控股）公司、保险公司、保险资产管理公司、相互制保险组织和中国再保险机构的治理状况展开了相应的分析。

清华大学弗里曼讲席教授、清华大学中国经济思想与实践研究院院长李稻葵在题为《以中国金融机构治理指数研究推动中国金融现代化》的专家推荐序中指出，“新时期南开指数已经从早期的价格指数拓展至如今的治理指数等，从更多维度为经济理论研究和实践发展提供支持。郝臣老师此著作中的研究成果中国保险机构治理指数（也称南开保险机构治理指数）将成为继中国上市公司治理指数、中国上市公司绿色治理指数、中小企业治理指数、数据赋能政府治理指数等之后的南开治理指数家族中至关重要的新成员。该指数的推出不但是对南开指数传统的继承和发扬，也是对南开指数体系的丰富和创新性发展，将助力我国金融行业的高质量发展，对于推进中国金融为中国式现代化服务以及金融从业人员提升工作实效具有切实的指导意义”。

北京大学经济学院副院长、风险管理与保险学系教授锁凌燕在题为《开启中国保险业高质量发展新篇章》的专家推荐序中认为，“此书是保险领域不可多得的聚焦于公司治理主题的原创性学术著作，对促进完善我国保险机构治理结构、健全我国保险机构治理机制进而推动保险业高质量发展具有重要现实意义。相信郝臣老师学术著作《中国保险机构治理指数研究》的出版能够助力我国保险机构治理的现代化，也希望他未来能够带领课题组逐年编制和发布中国保险机构治理指数，在进一步的深入研究中持续推动该领域发展，为我国保险机构治理现代化和保险业高质量发展写下浓墨重彩的一笔”。

南开大学讲席教授、南开大学中国公司治理研究院院长李维安在题为《中国公司治理改革逻辑与趋势》的专家推荐序提出，“该书在考虑保险机构治理特殊性的基础上，借鉴参考了中国上市公司治理指数相关的经验，导入了公司治理评价领域前沿方法，推出了我国首套基于公开信息的保险机构治理评价系统，并基于中国保险机构治理指数及其分指数对我国保险机构治理质量进行了全面、系统和动态的分析。可以说，《中国保险机构治理指数研究》是公司治理评价领域专门针对保险行业的首创性和原创性学术著作”。

推荐序-李稻葵

推荐序-锁凌燕

推荐序-李维安

作者序

表目录

图目录

第一篇 研究问题提出

第一章 引言

第一节 研究背景、目的与意义

一、研究背景

（一）我国保险业从高速转向高质量发展

（二）治理是保险机构高质量发展的保障

（三）治理评价能够科学反映治理的质量

二、研究目的

（一）开发中国保险机构治理评价系统

（二）量化反映中国保险机构治理质量

（三）识别不同业务类型机构治理差异

三、研究意义

（一）理论意义

（二）实践意义

第二节 研究思路、方法与内容

一、研究思路

二、研究方法

（一）规范研究法

（二）实证研究法

三、研究内容

（一）中国保险机构治理评价系统开发研究

（二）中国保险机构治理数据采集方法研究

（三）中国保险机构治理指数统计分析研究

第三节 篇章结构、学术贡献与创新

一、篇章结构

二、学术贡献

（一）发展了传统公司治理指数和南开治理指数家族

（二）建立了南开大学中国保险机构治理指数数据库

三、研究创新

（一）体系新：从第一版评价体系到第二版评价体系

（二）思路新：从保险机构治理指数到分类治理指数

（三）方法新：从早期的专家打分法到哑变量求和法

第二章 国内外相关研究梳理

第一节保险机构发展研究

一、保险机构发展宏观研究

（一）保险机构发展的环境研究

（二）保险机构发展的业务研究

（三）保险机构发展的监管研究

（四）保险机构发展的财务与会计研究

（五）保险机构发展的经营管理研究

（六）保险机构发展的社会责任研究

（七）保险机构发展的对策研究

（八）保险机构发展的综合研究

二、具体类型保险机构发展研究

（一）保险集团（控股）公司发展研究

（二）保险公司发展研究

（三）保险资产管理公司发展研究

（四）再保险机构发展研究

（五）相互保险组织发展研究

（六）保险中介机构发展研究

（七）中小型保险机构发展研究

（八）外资保险机构发展研究

三、保险机构发展研究总结

第二节 保险机构治理研究

一、保险机构治理宏观研究

二、具体类型保险机构治理研究

（一）保险资产管理公司治理研究

（二）保险集团（控股）公司治理研究

（三）相互保险组织治理研究

（四）保险公司治理研究

三、保险机构治理研究总结

第三节 保险机构治理评价研究梳理

一、保险机构治理评价的重要性与特殊性研究

（一）保险机构治理评价重要性研究

（二）保险机构治理评价特殊性研究

二、保险机构治理评价的理论与基础研究

（一）保险机构治理评价模型研究

（二）保险机构治理评价标准研究

（三）保险机构治理评价方法研究

三、保险机构治理评价的体系构建与优化研究

（一）保险机构治理具体维度评价研究

（二）保险机构治理评价指标体系研究

（三）具体类型保险机构治理评价研究

四、保险机构治理评价的指数分析研究

（一）基于监管部门治理评价结果的分析研究

（二）基于保险公司治理评价结果的分析研究

（三）基于上市公司治理评价结果的分析研究

（四）基于保险机构治理评价结果的分析研究

五、保险机构治理评价研究总结

第二篇 评价系统设计

第三章 中国保险机构治理评价指标设计

第一节 治理评价指标设计原则与思路

一、中国保险机构治理评价指标设计原则

（一）科学性原则

（二）客观性原则

（三）系统性原则

（四）可行性原则

（五）动态性原则

二、中国保险机构治理评价指标设计思路

（一）我国监管部门保险机构治理评价实践梳理

（二）本研究治理评价指标体系具体设计思路

第二节 治理评价指标体系框架及具体指标

一、中国保险机构治理评价指标体系框架

（一）第一版中国保险机构治理评价指标体系框架

（二）第二版中国保险机构治理评价指标体系框架

二、中国保险机构治理评价具体评价指标

（一）第一版中国保险机构治理评价指标体系

（二）第二版中国保险机构治理评价指标体系

（三）中国保险机构治理评价指标适用对象

第四章 保险机构治理评价指标具体说明

第一节 内部治理评价指标具体说明

一、股东与股权结构维度指标说明

二、董事与董事会维度指标说明

三、监事与监事会维度指标说明

四、高级管理人员维度指标说明

第二节 外部治理评价指标具体说明

一、信息披露维度指标说明

二、利益相关者维度指标说明

第五章 保险机构治理原始数据整理过程说明

第一节 内部治理数据整理过程

一、股东与股权结构维度数据整理过程

二、董事与董事会指标数据整理过程

三、监事与监事会指标数据整理过程

四、高级管理人员指标数据整理过程

第二节 外部治理数据整理过程

一、信息披露指标数据整理过程

二、利益相关者指标数据整理过程

第六章 保险机构治理评价标准与指数模型

第一节 中国保险机构治理评价标准设计

一、股东与股权结构维度指标评价标准设计

二、董事与董事会维度指标评价标准设计

三、监事与监事会维度指标评价标准设计

四、高级管理人员维度指标评价标准设计

五、信息披露维度指标评价标准设计

六、利益相关者维度指标评价标准设计

第二节 中国保险机构治理指数模型

一、中国保险机构治理总指数模型

二、中国保险机构治理指数分指数体系总体说明

三、治理内容维度中国保险机构治理分指数模型

（一）股东与股权结构分指数模型

（二）董事与董事会分指数模型

（三）监事与监事会分指数模型

（四）高级管理人员分指数模型

（五）信息披露分指数模型

（六）利益相关者分指数模型

四、治理层次维度中国保险机构治理分指数模型

（一）强制性治理分指数模型

（二）自主性治理分指数模型

第三节 中国保险机构治理分类指数模型

一、中国保险机构治理指数分类指数体系

二、中国保险集团（控股）公司治理指数模型

三、中国保险公司治理指数模型

四、中国人身保险机构治理指数模型

五、中国财产保险机构治理指数模型

六、中国保险资产管理公司治理指数模型

七、中国再保险机构治理指数模型

八、中国相互保险组织治理指数模型

第四节 中国保险机构治理等级与治理评级说明

一、治理等级说明

二、治理评级说明

第七章 保险机构治理评价样本与数据来源

第一节 评价样本情况

一、我国保险机构类型体系

二、中国保险机构治理评价样本的选择

三、中国保险机构治理评价样本的构成

（一）样本规模类型

（二）样本资本性质

（三）样本组织形式

（四）样本业务类型

（五）样本成立年限

（六）样本注册地区

（七）样本所在城市

四、中国保险机构治理评价样本的透视

（一）不同业务类型保险机构规模类型

（二）不同业务类型保险机构资本性质

（三）不同业务类型保险机构组织形式

（四）不同业务类型保险机构注册地区

五、中国保险机构治理评价样本的注解

第二节 评价数据来源

一、保险机构治理指标原始数据来源总体说明

二、内部治理指标原始数据来源具体说明

三、外部治理指标原始数据来源具体说明

第三篇 总分指数分析

第八章 中国保险机构治理指数分析

第一节 中国保险机构治理指数总体分析

一、中国保险机构治理指数描述性统计分析

（一）中国保险机构治理总指数描述性统计分析

（二）中国保险机构治理分指数描述性统计分析

二、中国保险机构治理指数分布分析

三、中国保险机构治理等级与评级分析

（一）中国保险机构治理等级分析

（二）中国保险机构治理评级分析

第二节 中国保险机构治理指数比较分析

一、中国保险机构治理指数分规模类型比较分析

二、中国保险机构治理指数分资本性质比较分析

三、中国保险机构治理指数分组织形式比较分析

四、中国保险机构治理指数分业务类型比较分析

五、中国保险机构治理指数分成立年限比较分析

六、中国保险机构治理指数分注册地区比较分析

七、中国保险机构治理指数分所在城市比较分析

第九章 中国保险机构治理内容分指数分析

第一节 中国保险机构治理内容分指数总体分析

一、股东与股权结构维度分析

（一）股东与股权结构维度分指数分析

（二）股东与股权结构维度原始评分分析

二、董事与董事会维度分析

（一）董事与董事会维度分指数分析

（二）董事与董事会维度原始评分分析

三、监事与监事会维度分析

（一）监事与监事会维度分指数分析

（二）监事与监事会维度原始评分分析

四、高级管理人员维度分析

（一）高级管理人员维度分指数分析

（二）高级管理人员维度原始评分分析

五、信息披露维度分析

（一）信息披露维度分指数分析

（二）信息披露维度原始评分分析

六、利益相关者维度分析

（一）利益相关者维度分指数分析

（二）利益相关者维度原始评分分析

第二节 中国保险机构治理内容分指数比较分析

一、治理内容分指数分规模类型比较分析

二、治理内容分指数分资本性质比较分析

三、治理内容分指数分组织形式比较分析

四、治理内容分指数分业务类型比较分析

五、治理内容分指数分成立年限比较分析

六、治理内容分指数分注册地区比较分析

七、治理内容分指数分所在城市比较分析

第十章 中国保险机构治理层次分指数分析

第一节 中国保险机构强制性治理指数分析

一、中国保险机构强制性治理指数描述性统计分析

（一）中国保险机构强制性治理总指数描述性统计分析

（二）中国保险机构强制性治理分指数描述性统计分析

二、中国保险机构强制性治理指数分规模类型比较分析

三、中国保险机构强制性治理指数分资本性质比较分析

四、中国保险机构强制性治理指数分组织形式比较分析

五、中国保险机构强制性治理指数分业务类型比较分析

六、中国保险机构强制性治理指数分成立年限比较分析

七、中国保险机构强制性治理指数分注册地区比较分析

八、中国保险机构强制性治理指数分所在城市比较分析

第二节 中国保险机构自主性治理指数分析

一、中国保险机构自主性治理指数描述性统计分析

（一）中国保险机构自主性治理总指数描述性统计分析

（二）中国保险机构自主性治理分指数描述性统计分析

二、中国保险机构自主性治理指数分规模类型比较分析

三、中国保险机构自主性治理指数分资本性质比较分析

四、中国保险机构自主性治理指数分组织形式比较分析

五、中国保险机构自主性治理指数分业务类型比较分析

六、中国保险机构自主性治理指数分成立年限比较分析

七、中国保险机构自主性治理指数分注册地区比较分析

八、中国保险机构自主性治理指数分所在城市比较分析

第四篇 分类指数分析

第十一章 中国保险集团（控股）公司治理指数分析

第一节 中国保险集团（控股）公司治理指数总体分析

一、中国保险集团（控股）公司治理指数描述性统计分析

（一）中国保险集团（控股）公司治理指数具体分析

（二）中国保险集团（控股）公司治理指数分组比较分析

二、中国保险集团（控股）公司治理指数分布分析

三、中国保险集团（控股）公司治理等级与评级分析

（一）中国保险集团（控股）公司治理等级分析

（二）中国保险集团（控股）公司治理评级分析

第二节 保险集团（控股）公司与其他类型机构比较分析

一、中国保险集团（控股）公司治理总指数比较分析

二、中国保险集团（控股）公司治理分指数比较分析

第十二章 中国保险公司治理指数分析

第一节 中国保险公司治理指数总体分析

一、中国保险公司治理指数描述性统计分析

（一）中国保险公司治理指数具体分析

（二）中国保险公司治理指数分组比较分析

二、中国保险公司治理指数分布分析

三、中国保险公司治理等级与评级分析

（一）中国保险公司治理等级分析

（二）中国保险公司治理评级分析

第二节 保险公司与其他类型机构比较分析

一、中国保险公司治理总指数比较分析

二、中国保险公司治理分指数比较分析

第十三章 中国保险资产管理公司治理指数分析

第一节 中国保险资产管理公司治理指数总体分析

一、中国保险资产管理公司治理指数描述性统计分析

（一）中国保险资产管理公司治理指数具体分析

（二）中国保险资产管理公司治理指数分组比较分析

二、中国保险资产管理公司治理指数分布分析

三、中国保险资产管理公司治理等级与评级分析

（一）中国保险资产管理公司治理等级分析

（二）中国保险资产管理公司治理评级分析

第二节 保险资产管理公司与其他类型机构比较分析

一、中国保险资产管理公司治理总指数比较分析

二、中国保险资产管理公司治理分指数比较分析

第十四章 中国再保险机构治理指数分析

第一节 中国再保险机构治理指数总体分析

一、中国再保险机构治理指数描述性统计分析

（一）中国再保险机构治理指数具体分析

（二）中国再保险机构治理指数分组比较分析

二、中国再保险机构治理指数分布分析

三、中国再保险机构治理等级与评级分析

（一）中国再保险机构治理等级分析

（二）中国再保险机构治理评级分析

第二节 再保险机构与其他类型机构比较分析

一、中国再保险机构治理总指数比较分析

二、中国再保险机构治理分指数比较分析

第十五章 中国相互保险组织治理指数分析

第一节 中国相互保险组织治理指数总体分析

一、中国相互保险组织治理指数描述性统计分析

（一）中国相互保险组织治理指数具体分析

（二）中国相互保险组织治理指数分组比较分析

二、中国相互保险组织治理指数分布分析

三、中国相互保险组织治理等级与评级分析

（一）中国相互保险组织治理等级分析

（二）中国相互保险组织治理评级分析

第二节 相互保险组织与其他类型机构比较分析

一、中国相互保险组织治理总指数比较分析

二、中国相互保险组织治理分指数比较分析

第五篇 结论展望对策

第十六章 中国保险机构治理评价研究结论

第一节 中国保险机构治理评价系统设计研究结论

一、关于中国保险机构治理评价指标体系设计方面结论

二、关于中国保险机构治理指数模型构建方面研究结论

第二节 中国保险机构治理总指数与分指数研究结论

一、关于中国保险机构治理总体及维度状况的研究结论

二、关于中国保险机构强制性与自主性治理的研究结论

三、关于中国保险机构治理指数分组比较分析研究结论

第三节 中国保险机构分类治理指数研究结论

一、关于中国保险集团（控股）公司治理状况研究结论

二、关于中国保险公司治理状况研究结论

三、关于中国保险资产管理公司治理状况研究结论

四、关于中国相互保险组织治理状况研究结论

五、关于中国再保险机构治理状况研究结论

第十七章 中国保险机构治理评价研究展望

第一节 研究内容方面的展望

一、成果应用：基于治理指数开展系列实证研究

二、成果拓展：从保险机构治理到保险机构ESG

（一）保险机构ESG的重要性

（二）保险机构ESG的特殊性

（三）保险机构ESG评价提出

三、成果推广：中国保险中介机构治理研究

第二节 研究方法方面的展望

一、股东与股权结构维度可采用定距变量量化的指标

二、董事与董事会维度可采用定距变量量化的指标

三、监事与监事会维度可采用定距变量量化的指标

四、高级管理人员维度可采用定距变量量化的指标

五、信息披露维度可采用定距变量量化的指标

六、利益相关者维度可采用定距变量量化的指标

第十八章 中国保险机构治理质量提升对策

第一节 我国保险治理的四个现代化

一、保险治理与保险治理现代化

二、保险治理现代化方向

（一）保险治理理念的现代化

（二）保险治理体系的现代化

（三）保险治理标准的现代化

（四）保险治理手段的现代化

第二节 我国保险机构治理发展动力分析

一、保险机构治理发展动力模型

二、保险机构治理发展内在动力分析

三、保险机构治理发展外在动力分析

第三节 监管机构层面的对策建议

一、基础：进一步落实分类监管的理念

二、底线：提高保险机构治理的合规性

三、核心：强化保险机构股东股权监管

四、关键：改善保险机构信息披露状况

五、抓手：出台保险中介机构治理指引

第四节 保险机构层面的对策建议

一、前提：培育保险机构的治理文化

二、重点：构建保险机构新型董事会

三、根本：保护核心利益相关者利益

四、条件：形成保险机构的监督合力

五、手段：开展治理状况第三方诊断

第五节 行业协会与学会层面的对策建议

一、行业协会层面的对策建议

（一）充分发挥行业治理标准引领作用

（二）全面展现行业治理标杆示范效应

（三）编制保险机构治理年度发展报告

（四）开发保险机构治理的专题数据库

（五）举办保险机构治理经验交流年会

二、行业学会层面的对策建议

（一）开展保险机构治理课题立项工作

（二）强化保险机构治理基础理论研究

（三）出版保险机构治理方面的工具书

（四）发挥保险机构治理智库专家作用

（五）评选保险机构治理领域优秀成果

参考文献

附表

附表1 我国保险集团（控股）公司名录

附表2 我国财产保险机构名录

附表3 我国人身保险机构名录

附表4 我国再保险机构名录

附表5 我国保险资产管理公司名录

附表6 我国相互保险组织名录

附表7 本书研究参数表

索引

中央金融工作会议首次提出“金融强国”的概念，而治理良好或现代的金融机构是建设金融强国的组织基础和微观保障。近日，由南开大学中国公司治理研究院金融机构治理研究室主任带领的中国保险机构治理评价课题组，基于所设计的中国保险机构治理评价指标体系和指数模型发布了全面、科学、系统和量化反映我国保险机构治理质量的中国保险机构治理指数(CIIGI)，亦称南开保险机构治理指数(IIGINK)。相关研究成果《中国保险机构治理指数研究》由南开大学出版社正式出版。该指数成为南开大学新时期治理指数家族的重要一员，也是我国首支基于公开信息的保险机构治理指数。

郝臣（1978-），男，管理学博士，副教授，研究生导师。2007年6月获南开大学企业管理专业博士学位，2007年7月开始在南开大学任教，现任南开大学中国公司治理研究院金融机构治理研究室主任、南开大学商学院财务管理系教师、南开大学中国式现代化发展研究院绿色治理与治理现代化研究中心专家，主要研究领域为金融机构治理与公司财务，具体研究方向为保险机构治理。曾主持过包括3项国家社科基金项目在内的各类国家级和省部级科研项目10余项。先后在《管理世界》《南开管理评论》《中国工业经济》《保险研究》《中国金融》等期刊发表学术论文100余篇，在《上海证券报》《董事会》《中国商业保险》等报刊推出思想论文30余篇；出版《金融机构治理手册》《公司治理手册》《国有控股金融机构治理研究》《中国保险公司治理研究》《我国中小型保险机构治理研究》《中国保险机构治理指数研究》等学术著作，《中国保险公司治理发展报告2018》《中国保险公司治理发展报告2019》《国有控股上市公司发展报告》等研究报告，《保险公司治理》《现代企业学》等教材，《公司治理》《董事会秘书手册》等译著。同时也是《中国大百科全书·工商管理卷》公司治理分支副主编、长江学者创新团队和国家精品课《公司治理学》教学团队核心成员、中国保险学会首批智库专家以及中国企业管理研究会理事。著作入选国家哲学社会科学成果文库，科研成果先后获教育部第九届高等学校科学研究优秀成果奖（人文社会科学）一等奖、教育部第八届高等学校科学研究优秀成果奖（人文社会科学）二等奖、教育部第七届高等学校科学研究优秀成果奖（人文社会科学）二等奖、第十八届天津市社会科学优秀成果二等奖和三等奖、第十六届天津市社会科学优秀成果一等奖、第七届中国企业改革与发展研究会优秀成果一等奖、第三届中国企业改革与发展研究会优秀成果一等奖和二等奖、南开大学社会科学优秀成果奖等。此外，先后指导各类研究生204人，参与完成的教学成果获国家级教学成果二等奖、天津市教学成果特等奖、南开大学教学成果特等奖、南开大学教学成果一等奖等，个人先后三次获南开大学“良师益友”相关荣誉称号。