司库是资产负债管理的一个组成部分，指全部资金及其利率风险、流动性风险、汇率风险的管理。

词目：司库

拼音：sī kù

英文：Treasury

1、Treasury 名词n. 国库，金库；财政部；宝库，宝藏；贮藏所，库房；资金，金融，财资

指美国、英国等国的财政部，或城堡、教堂的宝库等。

2、Treasurer 名词n. 司库；财务总监；财政部长；金融主管；财务主管；财务主任；财务长；出纳员；会计

指英美国家的会计，财务干事，财务总监，财务主管等。

3、Treasury翻译成“司库”二字，既恰当又传神。在此，对第一个从英文“treasury”翻译到中文“司库”的先知致以十二万分的崇高敬意。

4、司: 司 sī 主管，操作：司法。司机。司令。司厨。司南（古代用磁石做成的辨别方向的仪器，为指南针的始祖）。

库: 库 （库） kù 贮存东西的房屋或地方：仓库。国库。库存。

司库本意是指掌兵器卤簿的部门或机构；后指存放和支付汇集资金的地方，如金库和国库。

现今是企业集团内或者金融机构内负责资金管理职能的称号，主要负责现金管理，风险控制等职能。企业集团的司库和金融机构的司库正好是交易对手。

司库一般理解为资金管理、财资管理。从职能部门来说，一般企业集团的资金部暨司库。中国石化、中国石油等企业集团均已设置资金部。

以GE公司为例，GE司库就是为全球各地的成员单位提供融资、现金管理、外汇交易等全方位的资金服务功能。GE为自己的司库制定了六大铁律：坚定不移地推行集中司库结构、将所有资产利用率和货币匹配、集中管理外汇风险、现金只属于GE公司、根据货币来管理现金而非根据业务经营单元（产品线）来管理现金、司库不是GE的利润中心等，这实际上已成为现代司库管理的圭臬，成为大家了解和推行司库管理时普遍遵守的基本原则。当然，由于全球各国金融和政策环境的不同以及各大集团管理目标的差异，司库管理也呈现出了各不相同的特点，其中许多新的管理手段和方法也层出不穷，使得司库管理也在实践中得到了迅速成长。从司库管理的现状来看，现金池管理（Cash Pool）和净额清算管理（Netting）已发展成为两个重要的管理手段。

中国石油自2009年年初正式启动司库项目建设，2012完成一期建设，于2014年初成立资金部，由原集团公司财务资产部和股份公司财务部合并而成。

中国石油资金部并没有以司库命名。资金部总经理对中国石油集团总会计师（CFO）负责。其下设机构包括：计划运行处、货币资金处、结算与信用处、投融资处、境外资金处、境外融资处、企业年金资金管理处、授信处、司库信息监控处、金融管理处。

1、分析全球的敞口和设计，参与研究和制定与外汇，国库券，金融衍生品和利率等有关的战略；

2、为兼并与收购以及其他商业活动提供必要的支持，包括模型评估，交易架构和整合等；

3、与财务部门有效合作确保对司库业务的计账和披露；

4、审查和编制经营业绩报告，包括审查业务计划和营销计划的有效性；促进开发新产品，并优化现有业务；

5、协助制定有效的操作流程和培训计划以提高生产率取得长期的效益；

6、审查和改进司库的政策和指导，以支持司库小组以使其履行其职责；

7、按照指导提升资金的回报，并提出新的投资建议和效率度量。

1、经济学，会计学，财经，统计学或其他相关专业学位；

2、财务管理职业资格或投资相关学科如国际金融理财师或特许金融分析师；

3、有货币市场、银行工作背景，有直接的产品开发和管理经验；有投资公司或银行工作背景；

4、有跨国公司工作经验。权威的司库背景，包括投资组合管理，股权融资，筹资，企业融资以及银行相关等；

5、有司库操作方面的经验，包括司库业务流程的记账和结算；

6、对有关司库相关活动的监管要求有很深的理解；

7、对国债产品，包括外汇/贵金属固定收益产品，外汇，金融衍生品和结构性产品，有全方位的深入了解；

8、具有作为一线交易员在私有银行或商业银行环境里面有与个人或企业客户交易的工作经验；

9、具有使用司库管理系统进行风险管理和司库业务方面经验。